公司理财收益怎么做账

公司理财收益做账方法是：购买的时候，借：短期投资;贷：银行存款。赎回并产生收益的时候，借：银行存款;贷：投资收益。

公司理财是对公司财务活动所进行的管理，MBA、MBA等主流商业管理教育均将其作为一项企业价值管理活动涵括在内。

公司理财主要是根据资金的运动规律，对公司生产经营活动中资金的筹集、使用和分配，进行预测、决策、计划、控制、核算和分析，提高资金运用效果，实现资本保值增值的管理工作。公司理财在企业管理中所发挥的作用经历了从核算型财务到管理型财务、从管理型财务到战略型财务、从战略型财务到价值型财务的演化过程。在此过程中，财务的功能得到不断提升。

从核算型财务到管理型财务。所谓核算型财务，即把财务的功能等同于会计，其主要任务是以核算为中心，算账、出报表。此时的财务部实际上就是会计部。

显然，当企业发展到一定阶段后，财务的单一核算功能不能满足企业经营决策的需要。因此，从核算型财务转变为管理型财务就成为必然。财务部变成了管理部门，即财务的职责要超出会计的范畴，融入公司的管理和控制过程中。

公司理财与个人理财的联系与区别

相同点：都是以现有的资金投入相对的理财产品，进而按预期收益率获得资金增长的一种方式。

不同点：

1.从定义是来讲，个人理财是指根据财务状况，建立合理的个人财务规划，并适当参与投资活动;公司理财是在市场经济条件下，研究以现代化企业和公司为代表的企业的理财(或称财务管理)行为。

2.各银行或第三方理财机构针对的用户不同，个人理财产品是出售给个人的小额理财产品，公司理财产品是出售给企业公司的大额理财产品。

补充：公司理财产品是形式多样，内容丰富，公司可根据自身的资金需求情况来选择适合的产品。

1是协定存款，企业可以与银行签订协议，每当公司账户中余额有超过预留额度的部分资金，就可以自动按照协定存款利率1.31%计算;

2，个别银行也为公司推出了“日积月累”型的理财产品。如果企业做200万元日积月累，做1天时间，即可获得收益115.07元，比活期利息多87.67元，一年累计多3万多元。

3，公司也可选择一些对公结构性理财产品，根据客户需求通常有2天、3天、7天、14天、21天、1个月、2个月、3个月、6个月、9个月等不同期限，利息根据随着期限的增加有所叠增。

公司理财的主要内容

1、公司财务管理需要一个开放的思想，社会主义市场经济发展越来越好，涉及越来越多的领域，如果仍然保持保守的思想不能跟上时代，企业需要观察金融市场，学习新的金融市场体系模式，做出更开放和创新的决策;

2、公司财务管理需要掌握市场和公司资金的动态性。虽然资本运动是一个抽象的概念，但它并不是完全不可预测的。公司人员对企业内部资本运动有基本了解后，可以组织会议，充分再现公司的具体财务状况，分析讨论下一步规划，更好地控制公司运营的选择，尊重资本动态;

3、公司在财务管理中应注意综合性。在评估财务状况时，不仅要看收入和支出，这是最简单的评估方法。高管应尽最大努力掌握资本的运动趋势，全面推动公司的进程，达到“引领全身”的效果。

公司理财需要解决什么问题

1.融资决策

为企业的投资活动筹措资金，是公司财务的一项主要内容。资金的来源方式有两种:负债。负债一般是向银行信用机构借款或者发行债券，举债的成本一般是利息。

权益。权益指发行股票，一般是指普通股融资，融资成本是到期需向股东支付股利。更佳的资本结构是融资成本最小时的负债和权益的比例。公司资本结构的变化会影响公司价值，因此公司财务的目标之一就是选择合理的融资方式或者说恰当的资本结构，以使公司价值达到更大化。

2.投资决策

投资可以分为直接投资和间接投资。直接投资一般具有不可逆的特征，即一旦发现投资决策失误，会很难收回已经投入的资本。因此，在投资之前，企业要对该投资形成后可能产生的现金流入进行预测，同时与该直接投资所发生的现金流出进行比较。

如果净现值大于零，说明该项目有利可图，否则就放弃该投资方案。间接投资指通过证券分析和评价，从证券市场中选择企业所需的股票和债券，形成投资组合。

3.营运资本管理

营运资本管理主要是保证企业日常生产经营活动正常进行的资金需求和各类债务的按期偿还，包括决定日常的现金保有量和存货保有量，决定企业怎样获得短期资金，是利用商业信用(应付账款)还是利用银行的短期借款，决定企业是否进行赊销以及按什么条件进行赊销(即应收账款的管理)。

企业要通过营运资本管理来保证生产经营资金的安全，使其正常周转以维护企业的生产经营活动的正常进行和商业信誉。在营运资本管理方面，当企业面临着资金使用效率和资金运作安全的矛盾时，通常应更加注意资金使用的安全，确保企业的偿付能力，避免发生财务危机。

如何进行公司理财?

加强对财务人员，特别是财务管理人员理财知识的更新，重视财务人员的后续教育。 尽管我国改革开放很久了，财务知识也进行了不断地更新，但是财务职业似乎只是一门手艺;

企业和财务人员又不注重后续教育，造成财务人员学习不够，知识更新不够，整体素质较差，头脑中还是计划经济的那种多要钱、多筹资金，忽视资金管理的观念，已不适应市场经济理财的要求。而且对我国企业现有的财务管理观念和方法也产生巨大挑战，理财中的误区逐步显露出来。企业在激烈的市场竞争中，要立于不败，必须掌握和运用科学的理财方法，进而降低企业的成本。